ابزار تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی (فایل Excel)

ابزار تحلیل شاخص‌های تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی (فایل اکسل)  – ویرایش چهارم تاریخ 14 مرداد 1402

تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی (تحلیل مالی) یکی از مهم‌ترین فعالیت‌هایی است که پس از تهیه صورت‌های مالی اساسی انجام می‌شود. با انجام این تجزیه و تحلیل‌ها می‌توان وضعیت عملکرد یک واحد اقتصادی را با خودش و سایر شرکت‌ها مقایسه و مسیر حرکت آینده کسب و کار را تعیین کرد. از آنجا که تجزیه و تحلیل صورت های مالی بر أساس اطلاعات مندرج در صورت‌های مالی اساسی انجام می‌شود، دقت در تهیه آن‌ها و ورود اطلاعات از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است.

محصول پیش‌رو، فایل اکسل تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی، به عنوان یک برنامه کاربردی مالی و حسابداری و در عین حال آموزشی  با رویکرد تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی در حوزه انواع شرکت‌های خصوصی، دولتی، نهادی و بورسی، نهادها، مؤسسات عمومی و دولتی طراحی شده است؛ با بهره‌گیری از خروجی‌های این محصول، واحدهای برنامه‌ریزی، مالی، مجامع، مدیران و اشخاص ذی‌نفع می‌توانند عملکرد مالی کسب و کار خود یا رقیب را رصد نموده و ارزش افزوده پایدار برای بنگاه خود ایجاد نمایند.

برای آشنایی با چگونگی تجزیه و تحلیل صورتهای مالی در اکسل در ادامه فایل تجزیه و تحلیل صورتهای مالی یک شرکت فرضی در اختیار شما قرار داده شده است. در این فایل اطلاعات مالی و تجزیه و تحلیل صورتهای مالی برای دو مورد از صورت‌های مالی این شرکت (صورت وضعیت مالی و صورت سود و زیان) به هر دو روش تجزیه و تحلیل افقی و عمودی قابل بررسی می‌باشد.

در این فایل با چه نسبت‌هایی آشنا خواهید شد؟

نسبت‌های نقدینگی: نسبت جاري، نسبت سريع(آني)، نسبت نقدينگي، فرجه تدافعي، نسبت دارايي جاري، نسبت كفايت نقد و نسبت گردش نقدي

نسبت‌های فعالیت: دوره گردش موجودی كالا، دوره گردش مواد و كالاي نيمه ساخته، دوره وصول مطالبات تجاري، دوره گردش عمليات، نسبت كالا به سرمايه‌ در گردش، گردش سرماية جاري، گردش سرمايه ثابت ، گردش دارايي و درصد تغيير فروش

نسبت‌های اهرمی (سرمایه‌گذاری): نسبت دارايي ثابت به ارزش ويژه، نسبت مالكانه، نسبت كل بدهي، نسبت پوشش بدهي، وجوه نقد عملياتي به بدهي، نسبت پوشش بهره، نسبت حقوق صاحبان سهام به کل بدهی‌ها و بدهی جاری به ارزش ویژه

نسبت‌های سودآوری: حاشیه سود خالص، بازده فروش ، بازده دارايي (ROA)، بازده سرمايه (ROE)، درصد تغيير سود، حاشیه سود عملیاتی، بازده سرمايه در گردش، شاخص سودمندي وام، بازده دارائي ثابت و بازده سرمايه‌گذاري بلند مدت

نسبت‌های ارزیابی: سود(عايدي) هر سهم (EPS)، سود نقدي هر سهم (DPS)، جريان نقدي هر سهم، ارزش روز سهم به سود (P/E)، بازده نقدي دارايي، نسبت سود تقسيم شده و توان پرداخت سود نقدي (OI)

 نسبت‌های متفرقه: بهای تمام شده به فروش، سرمایه در گردش، بازده سرمایه‌گذاری، کارایی تولید، کارایی مالیاتی و تأمین مالی، درصد تغییرات فروش، درصد تغییرات هزینه‌های اداری و عمومی و درصد تغییرات سود عملیاتی

پیش‌بینی ورشکستگی

خلاصه 58 شاخص:

چه کسانی می‌توانند از این محصول استفاده کنند و شرایط استفاده:

کارفرمایان و سهامداران شرکت‌های سهامی خاص و عام، مدیران مالی، حسابرسان مستقل، حسابداران و دانشجویان رشته‌های مدیریت مالی، بازرگانی، صنعتی و حسابداری، اشخاص ذینفع و سرمایه‌گذاران در شرکت‌های بورسی و سایر علاقه مندان به علم مالی

📌 لطفاً توجه نمایید که بخش‌هایی از این فایل اکسل به صورت Protected می‌باشد و امکان تغییر در آن وجود ندارد. لذا در صورت نیاز به فایل اصلی (Unprotected) و یا در صورت بروز هر نوع سؤال یا ارائه نظرات، انتقادات و پیشنهادات با ما در تماس باشید!